Kinh nghiệm kê khai và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp từ A – Z

Bạn sẽ học được gì

• CAM KẾT học cái gì LÀM ĐƯỢC cái đó
• Nắm rõ hệ thống quản lý pháp luật về thuế TNDN, các công việc thực tế của một kế toán thuế về thuế TNDN hàng tháng, hàng quý, cuối năm
• Nắm rõ quy trình thực hiện các bước kê khai, quyết toán thuế TNDN trong doanh nghiệp
• Nắm rõ những khoản CHI PHÍ ĐƯỢC TRỪ và KHÔNG ĐƯỢC TRỪ
• Nắm rõ THỜI ĐIỂM GHI NHẬN doanh thu và sự khác biệt về ghi nhận doanh thu giữa thuế và kế toán.
• XỬ LÝ TỐT các khoản CHI PHÍ KHÔNG ĐƯỢC TRỪ – từ đó tối ưu số thuế phải nộp
• THÀNH THẠO việc TẠM TÍNH và THỰC HÀNH QUYẾT TOÁN thuế TNDN
• Nắm rõ các chỉ tiêu trên tờ khai quyết toán
• Nắm vững nguyên tắc chuyển lỗ và sử dụng lỗ
• Có được một lượng kiến thức thực tế mà một kế toán bình thường mất khoảng 2 năm mới có được

Giới thiệu khóa học

Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) là gì?

Bên cạnh thuế thu nhập cá nhân (TNCN) thì thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) cũng rất được quan tâm, nhất là đối với những nhà quản lý, kế toán viên thuế cho doanh nghiệp. Mặc dù hiện nay chưa có một khái niệm cụ thể về thuế thu nhập doanh nghiệp, song thông qua các quy định về luật thuế thu nhập doanh nghiệp thì chúng ta có thể hiểu:

Thuế TNDN là loại thuế trực thu, đánh vào thu nhập chịu thuế của doanh nghiệp bao gồm thu nhập từ hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ và thu nhập khác theo quy định của pháp luật.

Điều này có nghĩa một doanh nghiệp hoạt động sẽ cần phải đóng rất nhiều loại thuế theo quy định của pháp luật, nếu nhà quản lý và bộ phận kế toán thuế không hiểu và nắm rõ được thuế thu nhập doanh nghiệp sẽ rất dễ dẫn đến việc quyết toán thuế và nộp thuế có sai sót, rủi ro cao, ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự tồn tại của doanh nghiệp về lâu dài.

Hiểu được nhu cầu cấp thiết của thuế TNDN tới các doanh nghiệp, mong muốn tìm học một khóa học chuyên sâu về thuế TNDN dành cho các nhà quản lý và kế toán, khóa học “Trọn bộ Kinh nghiệm kê khai và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp từ A – Z” được ra đời và giảng dạy bởi Giảng viên – chuyên gia giàu kinh nghiệm – Nguyễn Lê Hoàng

Các nội dung chính có trong khóa học:

• Quy định chung về thuế thu nhập doanh nghiệp
• Nắm rõ về doanh thu tính thuế và thu nhập khác
• Tìm hiểu các khoản thu nhập miễn thuế
• Xử lý chi phí ĐƯỢC TRỪ và KHÔNG ĐƯỢC TRỪ
• Phân tích chuyên sâu các khoản CHI PHÍ KHÔNG ĐƯỢC TRỪ (tiền lương, khấu hao…vv)
• Làm rõ về trích lập dự phòng tiền lương
• Phân biệt thời điểm ghi nhận doanh thu tính thuế TNDN
• Sự KHÁC BIỆT giữa thuế và kế toán về GHI NHẬN DOANH THU
• Hướng dẫn chi tiết, cặn kẽ cách ước tính doanh thu chi phí để tạm nộp thuế TNDN
• Phân tích chuyên sâu các chỉ tiêu trên tờ khai quyết toán thuế TNDN
• Hướng dẫn CHUYÊN SÂU về cách điều chỉnh TĂNG GIẢM LỢI NHUẬN theo pháp luật thuế
• Hướng dẫn chi tiết CÁCH BÓC TÁCH chi phí không được trừ khi quyết toán thuế
• Hướng dẫn cặn kẽ các trường hợp CHUYỂN LỖ khi tính thuế
• Hướng dẫn cách tính thuế TNDN, làm thế nào để KHÔNG BỊ PHẠT CHẬM NỘP
• Bảo vệ chi phí TỐI ƯU SỐ THUẾ PHẢI NỘP
• Hướng dẫn thực hành lên tờ khai quyết toán thuế TNDN full từ A-Z
• Hướng dẫn kê khai bổ sung điều chỉnh thuế TNDN
• Chia sẻ các tình huống về thuế thu nhập doanh nghiệp…..

Đăng ký ngay khóa học “Trọn bộ Kinh nghiệm kê khai và quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp từ A – Z” để sớm nhận được những ưu đãi riêng của khóa học nhé!

Nội dung khóa học

Phần 1: Giới thiệu và quy định chung

• Bài 1: Giới thiệu khóa học và Tải tài liệu
• Bài 2: Người nộp thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 3: Kỳ tính thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 4: Cách tính thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 5: Bài trắc nghiệm 1

Phần 2: Doanh thu tính thuế

• Bài 6: Doanh thu tính thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 7: Thời điểm xác định doanh thu
• Bài 8: So sánh thời điểm xuất hóa đơn, ghi nhận thuế GTGT và thuế TNDN
• Bài 9: Doanh thu tính thuế trong một số trường hợp – Phần 1
• Bài 10: Doanh thu tính thuế trong một số trường hợp – Phần 2
• Bài 11: Doanh thu tính thuế trong một số trường hợp – Phần 3
• Bài 12: Sự khác biệt về ghi nhận doanh thu giữa thuế và kế toán
• Bài 13: Tình huống về thời điểm ghi nhận doanh thu
• Bài 14: sách giá bán – Tối ưu doanh thu
• Bài 15: Bài trắc nghiệm 2

Phần 3: Xử lý chi phí được trừ và không được trừ

• Bài 16: Điều kiện ghi nhận một khoản chi phí là được trừ – Phần 1
• Bài 17: Điều kiện ghi nhận một khoản chi phí là được trừ – Phần 2
• Bài 18: Thế nào là thanh toán không dùng tiền mặt – Phần 1
• Bài 19: Thế nào là thanh toán không dùng tiền mặt – Phần 2
• Bài 20: Xử lý chi phí do thiên tai hỏa hoạn, hư hỏng, hết date
• Bài 21: Xử lý khấu hao TSCĐ không phục vụ cho sản xuất kinh doanh
• Bài 22: Xử lý khấu hao TSCĐ không thuộc quyền sở hữu của doanh nghiệp
• Bài 23: Xử lý khấu hao TSCĐ không thuộc ghi chép trong sổ sách kế toán
• Bài 24: Xử lý khấu hao TSCĐ vượt khung khấu hao quy định
• Bài 25: Xử lý khấu hao TSCĐ vượt mức trần về giá trị khấu hao
• Bài 26: Khấu hao đối với công trình trên đất
• Bài 27: Xử lý khấu hao TSCĐ tạm dừng hoạt động
• Bài 28: Xử lý chi phí vượt định mức, dự toán
• Bài 29: Xử lý chi phí mua vào không có hóa đơn
• Bài 30: Xử lý chi phí thuê tài sản của cá nhân
• Bài 31: Xử lý chi phí tiền lương cho người lao động
• Bài 32: Các tình huống thường gặp về chi phí tiền lương – Phần 1
• Bài 33: Các tình huống thường gặp về chi phí tiền lương – Phần 2
• Bài 34: Các câu hỏi thường gặp về chi phí tiền lương – Phần 1
• Bài 35: Các câu hỏi thường gặp về chi phí tiền lương – Phần 2
• Bài 36: Các câu hỏi thường gặp về chi phí tiền lương – Phần 3
• Bài 37: Làm rõ về trích lập dự phòng tiền lương
• Bài 38: Tiền lương của chủ doanh nghiệp tư nhân, Giám đốc Cty TNHH một thành viên
• Bài 39: Xử lý chi phí tiền lương trong hợp đồng giao khoán
• Bài 40: Xử lý chi phí tiền lương, tiền công có tính chất vụ việc
• Bài 41: Xử lý chi phí trang phục
• Bài 42: Xử lý chi phí tiền ăn
• Bài 43: Xử lý chi phí xăng xe, điện thoại
• Bài 44: Xử lý chi phí công tác phí – Phần 1
• Bài 45: Xử lý chi phí công tác phí – Phần 2
• Bài 46: Xử lý chi phí điện, nước khi thuế địa điểm kinh doanh
• Bài 47: Xử lý chi phí với tài sản không thỏa mãn là tài sản cố định
• Bài 48: Xử lý chi phí lãi vay
• Bài 49: Xử lý chi phí lãi vay khi quỹ tiền mặt ảo
• Bài 50: Xử lý lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái
• Bài 51: Xử lý chi phí không tương ứng với doanh thu tính thuế
• Bài 52: Xử lý chi phí phúc lợi
• Bài 53: Xử lý chi phí tài trợ
• Bài 54: Xử lý chi phí vi phạm hành chính, vi phạm hợp đồng
• Bài 55: Kết luận chung về chi phí không được trừ
• Bài 56: Bài trắc nghiệm 3

Phần 4: Thu nhập khác, thu nhập miễn thuế và chuyển lỗ

• Bài 57: Thu nhập khác
• Bài 58: Thu nhập được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 59: Xác định lỗ và nguyên tắc chuyển lỗ
• Bài 60: Tình huống chuyển lỗ thực tế – Phần 1
• Bài 61: Tình huống chuyển lỗ thực tế – Phần 2
• Bài 62: Tình huống chuyển lỗ thực tế – Phần 3
• Bài 63: Trích lập quỹ phát triển khoa học và công nghệ
• Bài 64: Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 65: Bài trắc nghiệm 4

Phần 5: Hướng dẫn tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp

• Bài 66: Tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp – Phần 1
• Bài 67: Tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp – Phần 2
• Bài 68: Căn cứ ước tính doanh thu, chi phí khi tạm nộp thuế TNDN – Phần 1
• Bài 69: Căn cứ ước tính doanh thu, chi phí khi tạm nộp thuế TNDN – Phần 2
• Bài 70: Căn cứ ước tính doanh thu, chi phí khi tạm nộp thuế TNDN – Phần 3
• Bài 71: Một số điểm lưu ý khi ước tính doanh thu, chi phí
• Bài 72: Bài trắc nghiệm 5

Phần 6: Hướng dẫn khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp

• Bài 73: Khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 74: Giới thiệu tờ khai quyết toán thuế TNDN và căn cứ lập
• Bài 75: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN – Phần 1
• Bài 76: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN – Phần 2
• Bài 77: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN – Phần 3
• Bài 78: Điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN – Phần 4 – Xử lý chi phí không được trừ
• Bài 79: Hướng dẫn điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận theo luật thuế TNDN – Phần 5
• Bài 80: Xác định số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp – Phần 1
• Bài 81: Xác định số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp – Phần 2
• Bài 82: Thực hành quyết toán thuế TNDN cho một doanh nghiệp cụ thể
• Bài 83: UPDATE – Quyết toán thuế TNDN theo thông tư 80/2021/TT-BTC – Phần 1
• Bài 84: UPDATE – Quyết toán thuế TNDN theo thông tư 80/2021/TT-BTC – Phần 2
• Bài 85: Kê khai bổ sung điều chỉnh thuế thu nhập doanh nghiệp
• Bài 86: Tổng kết khóa học
• Bài 87: Bài trắc nghiệm 6